Mục nhập Nhật ký
Last updated
Last updated
Sổ Nhật ký là một bút toán được lập trên sổ cái và nó chỉ ra các tài khoản bị ảnh hưởng.
Mục nhập Nhật ký là một giao dịch đa mục đích trong đó tài khoản ghi nợ và tài khoản tín dụng có thể được chọn.
Tất cả các loại bút toán kế toán ngoài giao dịch Mua bán đều được thực hiện bằng cách sử dụng Sổ Nhật ký . Mục nhập Nhật ký là một giao dịch kế toán tiêu chuẩn ảnh hưởng đến nhiều Tài khoản và tổng các khoản ghi nợ bằng tổng các khoản ghi có. Mục nhập Nhật ký Ảnh hưởng đến sổ cái chính.
Mục Nhật ký có thể được sử dụng để nhập chi phí, bút toán mở, bút toán đối chiếu, thanh toán ngân hàng, bút toán tiêu thụ đặc biệt, v.v. Ví dụ, đặt trước chi phí chạy, chi phí trực tiếp như xăng / vận tải, chi phí lặt vặt, bút toán điều chỉnh và điều chỉnh số tiền trên hóa đơn.
Lưu ý: Từ phiên bản 13 trở đi, chúng tôi đã giới thiệu sổ cái không thay đổi, thay đổi cách hủy các mục kế toán hoạt động trong ERPNext. .
Để truy cập danh sách Mục nhập Tạp chí, hãy truy cập:
Trang chủ> Kế toán> Sổ cái> Nhập Nhật ký
Chuyển đến danh sách Mục nhập Nhật ký, nhấp vào Mới.
Loại Mục nhập mặc định sẽ là 'Mục nhập Nhật ký'. Đây là một loại mục đích chung. Truy cập để biết thêm về các loại mục nhập.
Bạn có thể thay đổi Ngày đăng.
Mở rộng bảng, chọn một Tài khoản mà từ đó số tiền được ghi nợ.
Các chi tiết trên cũng có thể được thêm vào từ với trường 'Từ mẫu'.
Chọn Loại Đảng và Tiệc nếu đó là mục nhập Người ghi nợ.
Thêm một hàng nơi số tiền sẽ được ghi có.
Lưu ý rằng cuối cùng, tổng số tiền ghi nợ và tín dụng phải cộng lại để giống nhau.
Lưu và Gửi.
Khi tạo Mục nhập Nhật ký, bạn có thể thấy nút Nhập nhanh ở trên cùng bên phải. Điều này làm cho việc tạo Mục nhập Nhật ký dễ dàng hơn một chút. Nhập số tiền, chọn tài khoản, thêm nhận xét. Thao tác này sẽ điền vào bảng 'Các Mục nhập Kế toán' với các chi tiết đã chọn.
Loại Tham chiếu : Nếu Mục nhập Kế toán này được kết hợp với một giao dịch khác, thì nó có thể được tham chiếu tại đây. Chọn Loại Tham chiếu và chọn tài liệu cụ thể. Ví dụ: nếu bạn đang tạo Mục nhập Nhật ký dựa trên một Hóa đơn bán hàng cụ thể. Liên kết Mục nhập Nhật ký này với hóa đơn. Số tiền "chưa thanh toán" của hóa đơn đó sẽ bị ảnh hưởng.
Sau đây là các tài liệu có thể được chọn trong Mục nhập Nhật ký dưới Loại Tham chiếu:
Mục nhập Nhật ký
Nhận xét của Người dùng : Bất kỳ nhận xét bổ sung nào về mục nhập đều có thể được thêm vào trường này.
Trong bất kỳ Mục nhập tạp chí nào đã gửi, có một nút chuyên dụng để đảo ngược Mục nhập tạp chí. Khi nhấp vào nút 'Đảo ngược Mục nhập Nhật ký', hệ thống tạo một Mục nhập Nhật ký mới bằng cách đảo ngược số tiền ghi nợ và ghi có vào các tài khoản tương ứng.
"Chênh lệch" là khoản chênh lệch còn lại sau khi tổng hợp tất cả số tiền ghi nợ và tín dụng.
Theo hệ thống kế toán bút toán kép, tổng số tiền ghi nợ phải bằng tổng số tiền có.
Giá trị này phải bằng 0 nếu Mục nhập Nhật ký được “Đã nộp”. Nếu số này không phải là số 0, bạn có thể nhấp vào “Nhập Chênh lệch” và hệ thống sẽ tự động thêm một hàng mới với số tiền cần thiết để tạo ra tổng số bằng 0. Chọn tài khoản để ghi nợ / ghi có và tiếp tục.
Số tham chiếu có thể được nhập theo cách thủ công và có thể đặt Ngày tham chiếu. Khi nhập Số tham chiếu tại đây, một 'Nhận xét' sẽ được nhìn thấy, ví dụ:
Lưu ý: nhà cung cấp
Tham chiếu # 2321 ngày 30-09-2019 ₹ 1,000.00 so với Hóa đơn bán hàng ACC-SINV-2019-00064
Trong phần Tham chiếu thứ, các trường sau có thể được nhập theo cách thủ công nếu hóa đơn được ghi ngoại tuyến và không có trong hệ thống ERPNext. Điều này chỉ dành cho mục đích tham khảo.
Hóa đơn không
Ngày thanh toán
Ngày đáo hạn
Từ trường Mẫu : Chọn một tùy chọn trong trường này sẽ tải chi tiết từ Mẫu mục nhập nhật ký.
Nó sẽ tìm nạp và thêm các chi tiết sau vào mục nhập:
Loại mục nhập
Công ty
Loạt
Tài khoản trong mục Kế toán
Đang mở cửa
Pay To / Recd From : Tên được nhập ở đây sẽ hiển thị trong Hóa đơn bán hàng. Điều này rất hữu ích cho việc in séc. Đi tới chế độ xem in trong Mục nhập Nhật ký và chọn 'Kiểm tra định dạng in'.
Các mục Tạp chí cũng có thể được đặt tiêu đề khác nhau cho các mục đích in ấn. Bạn có thể thực hiện việc này bằng cách chọn Tiêu đề in . Để tạo Tiêu đề in mới, hãy truy cập:
Trang chủ> Cài đặt> In> Tiêu đề in
Phương thức thanh toán : Cho dù thanh toán được thực hiện bằng Chuyển khoản, Hối phiếu Ngân hàng, Thẻ tín dụng, Séc hay Tiền mặt. Phương thức thanh toán mới cũng có thể được tạo. Nếu Tài khoản ngân hàng được đặt ở Phương thức thanh toán, nó sẽ được tìm nạp tại đây khi Phương thức thanh toán được chọn.
Từ Mẫu : Khi một mẫu được chọn, bảng 'Các Mục nhập Kế toán' sẽ được làm trống trước khi tải các tài khoản từ mẫu. Bạn có thể thêm nhiều mục tài khoản sau đó.
Chúng ta hãy xem xét một số bút toán kế toán phổ biến có thể được thực hiện thông qua Mục nhập Nhật ký trong ERPNext.
Đây là loại mục đích chung có thể được sử dụng cho các mục đích khác nhau. Hãy xem một vài ví dụ.
Nhiều khi có thể không cần phải tích lũy một khoản chi phí, nhưng nó có thể được hạch toán trực tiếp vào Tài khoản chi phí khi thanh toán. Ví dụ, một khoản trợ cấp đi lại hoặc một hóa đơn điện thoại. Bạn có thể ghi nợ trực tiếp Chi phí Điện thoại (thay vì công ty điện thoại của bạn) và ghi có vào Ngân hàng của bạn khi thanh toán.
Bên Nợ: Tài khoản Chi phí (như Chi phí điện thoại).
Có: Ngân hàng hoặc Tài khoản tiền mặt.
Để ghi có lương cho nhân viên, loại 'Mục nhập Nhật ký' được sử dụng. Trong trường hợp này,
Bên Nợ: Các thành phần tiền lương.
Có: Tài khoản ngân hàng.
Nếu giao dịch xảy ra giữa công ty mẹ và công ty con, hoặc các công ty chị em, hoặc hai công ty thuộc cùng một nhóm, tùy chọn này có thể được sử dụng để thực hiện Mục nhập Nhật ký Công ty.
Điều này cũng giống như 'Nhập Ngân hàng' nhưng thanh toán được thực hiện qua Tài khoản Tiền mặt.
Đây là một loại mục nhập để dễ dàng xác định tất cả các mục thẻ tín dụng.
Đây là tài liệu do khách hàng (Công ty của bạn) gửi cho nhà cung cấp (Nhà cung cấp của bạn) khi trả lại hàng hóa / mặt hàng.
Bạn cũng có thể tạo Giấy báo Nợ trực tiếp từ Hóa đơn mua hàng.
"Giấy báo Nợ" được lập cho Nhà cung cấp dựa trên Hóa đơn mua hàng hoặc được Nhà cung cấp chấp nhận như một giấy báo có khi một công ty trả lại hàng hóa. Khi một Giấy báo Nợ được thực hiện, Công ty có thể nhận được khoản thanh toán từ Nhà cung cấp hoặc điều chỉnh số tiền trong một hóa đơn khác.
Bên Nợ: Tài khoản Nhà cung cấp.
Có: Tài khoản Trả lại Mua hàng.
Đây là chứng từ do nhà cung cấp gửi cho khách hàng khi trả lại hàng hóa / vật phẩm.
"Giấy báo Có" được thực hiện cho Khách hàng đối với Hóa đơn bán hàng khi công ty cần điều chỉnh khoản thanh toán cho hàng hóa bị trả lại. Khi một Giấy báo Có được thực hiện, người bán có thể thanh toán cho khách hàng hoặc điều chỉnh số tiền trong một hóa đơn khác.
Bên Nợ: Tài khoản Bán hàng Trả lại.
Có: Tài khoản Khách hàng.
Giấy ghi nợ / ghi có thường được phát hành cho giá trị của hàng hoá bị trả lại hoặc thấp hơn.
Một mục nhập Contra được đặt khi giao dịch được đặt trong cùng một Công ty thuộc các loại:
Tiền mặt thành tiền mặt
Ngân hàng đến Ngân hàng
Chuyển tiền mặt cho ngân hàng
Ngân hàng chuyển sang tiền mặt
Điều này được sử dụng để ghi lại việc rút tiền hoặc gửi tiền từ Tài khoản Ngân hàng. Khi mục này được sử dụng, tiền sẽ không rời khỏi công ty trừ khi nó được sử dụng lại để thanh toán cho một thứ gì đó.
Khi một Công ty mua hàng hóa từ Nhà cung cấp, công ty sẽ thanh toán thuế tiêu thụ đặc biệt đối với những hàng hóa này cho Nhà cung cấp. Và khi một công ty bán những hàng hóa này cho Khách hàng, công ty đó sẽ nhận được thuế tiêu thụ đặc biệt. Công ty sẽ khấu trừ thuế tiêu thụ đặc biệt phải trả và số dư tiền gửi trong Chính phủ. tài khoản.
Khi một Công ty mua hàng có thuế tiêu thụ đặc biệt:
Bên Nợ: Tài khoản Mua hàng, Tài khoản Thuế tiêu thụ đặc biệt.
Bên có: Tài khoản nhà cung cấp.
Khi một Công ty bán hàng có thuế tiêu thụ đặc biệt:
Bên Nợ: Tài khoản Khách hàng.
Bên Có: Tài khoản Bán hàng, Tài khoản Thuế tiêu thụ đặc biệt.
Lưu ý: Áp dụng ở Ấn Độ, có thể không áp dụng cho quốc gia của bạn. Vui lòng kiểm tra quy định quốc gia của bạn.
Nếu bạn đang xóa Hóa đơn là một khoản nợ khó đòi, bạn có thể tạo Phiếu ghi sổ tương tự như Khoản thanh toán, ngoại trừ thay vì ghi nợ Ngân hàng của bạn, bạn có thể ghi nợ Tài khoản Chi phí được gọi là Nợ khó đòi.
Nợ: Nợ khó đòi đã xóa sổ
Tín dụng: Khách hàng
Lưu ý: Có thể có các quy định ở quốc gia của bạn trước khi bạn có thể xóa nợ khó đòi.
Mục nhập này hữu ích khi chuyển từ một phần mềm khác sang ERPNext trong bất kỳ thời điểm nào trong năm. Các hóa đơn chưa thanh toán, cổ phiếu, v.v. của bạn có thể được ghi vào ERPNext bằng cách sử dụng loại mục nhập này. Chọn loại sẽ tìm nạp các tài khoản Bảng Cân đối.
Khấu hao là khi bạn ghi giảm giá trị nhất định của tài sản như một khoản chi phí. Ví dụ: nếu bạn có một máy tính sẽ sử dụng trong 5 năm, bạn có thể phân bổ chi phí của nó trong khoảng thời gian và vượt qua Mục nhập Nhật ký vào cuối mỗi năm làm giảm giá trị của nó theo một tỷ lệ phần trăm nhất định.
Bên Nợ: Khấu hao (Chi phí).
Bên Có: Tài sản (Tài khoản mà bạn đã đăng ký khấu hao tài sản theo đó).
Lưu ý: Có thể có các quy định ở quốc gia của bạn xác định số tiền bạn có thể khấu hao một loại Tài sản.
Sổ Tài chính : Bạn có thể đăng mục này lên một cụ thể . Khi để trống trường này, Mục nhập Nhật ký này sẽ hiển thị trong tất cả các Sách Tài chính. Trường này sẽ chỉ hiển thị nếu chọn 'Bật Sổ Tài chính' trong phần Mặc định Tài sản Cố định của Công ty tổng thể.
Thứ nguyên kế toán : Một dự án hoặc Trung tâm chi phí có thể được liên kết tại đây để theo dõi chi phí một cách riêng biệt. Để biết thêm, .
Số Tài khoản Ngân hàng : Nếu bạn đã thêm , số được liên kết với tài khoản ngân hàng đó sẽ được tìm nạp.
Là Tạm ứng : Nếu đây là khoản trả trước của Khách hàng, hãy đặt tùy chọn này thành 'Có'. Điều này rất hữu ích khi bạn đã liên kết biểu mẫu 'Loại Tham chiếu' với Mục nhập Tạp chí này. Việc chọn “Có” sẽ liên kết Mục nhập Nhật ký này với giao dịch được chọn trong trường 'Tên tham chiếu'. Để biết thêm, hãy truy cập trang .
Nếu các tài khoản đã chọn bằng các đơn vị tiền tệ khác nhau, hãy đánh dấu vào hộp kiểm 'Đa tiền tệ'. Nếu hộp kiểm này không được bật, bạn sẽ không thể chọn bất kỳ loại ngoại tệ nào trong Mục nhập Nhật ký. Điều này sẽ hiển thị đơn vị tiền tệ khác nhau và tìm nạp 'Tỷ giá hối đoái'. Để biết thêm, hãy truy cập trang .
Để tìm hiểu thêm, hãy truy cập trang .
Bìa thư
Bạn có thể in Mục nhập Nhật ký của mình trên giấy tiêu đề của công ty bạn. Biết thêm .
In tiêu đề
Đọc để biết thêm.
Đang mở : Nếu Mục nhập Nhật ký thuộc loại 'Mục nhập đang mở', trường này sẽ được đặt thành 'Có'. Để biết thêm, hãy truy cập trang đầu kỳ .
Chi phí (không cộng dồn)
Mức lương tín dụng
Để biết thêm, hãy truy cập trang .
Sử dụng loại này khi thực hiện hoặc nhận thanh toán bằng . Ví dụ, thanh toán phí giải trí, v.v. bằng tài khoản ngân hàng của Công ty.
Để biết thêm, .
Để biết thêm, .
Để biết thêm, hãy truy cập trang .
Nếu Sơ đồ Tài khoản của bạn có các tài khoản có nhiều đơn vị tiền tệ, thì Mục nhập Nhật ký thuộc loại 'Đánh giá lại tỷ giá hối đoái' sẽ giúp giải quyết tình huống này. Mục nhập này được tạo ra từ biểu mẫu Định giá lại Tỷ giá hối đoái. Để biết thêm .
